Kunnan tehtävänä on pyrkiä edistämään hyvinvointia ja kestävää kehitystä alueellaan. Ylintä päätösvaltaa kunnassa käyttää kunnanvaltuusto . Kuntalain 2 §:n nojalla kunta hoitaa itsehallintonsa perusteella itselleen ottamiaan ja sille määrättyjä tehtäviä. Se voi sopimuksen perusteella ottaa hoitaakseen muitakin kuin itsehallintoonsa liittyviä julkisia tehtäviä. Kunta voi hoitaa sille laissa säädetyt tehtävät itse tai yhteistoiminnassa muiden kuntien kanssa. Kaupunkien kohdalla toteutuvat samat periaatteet.

Kunta voi käyttää kuntalain 5 §:n nojalla nimitystä ’kaupunki’, jos se katsoo täyttävänsä kaupunkimaiselle yhdyskunnalle asetettavat vaatimukset. Tästä johtuen esimerkiksi kaupungiksi itseään kutsuvan kunnan kunnanvaltuustosta käytetään nimitystä ’kaupunginvaltuusto ’.